貿易で利用されるL/Cってどんな決済方法？プロセスとメリット・デメリットをまとめてみた

L/C取引は、国際取引においてよく利用される決済方法の一つで、輸出入の安全性を確保するために銀行を仲介することで、双方のリスクを軽減することができます。
L/CはLetter of Creditの略で、信用状とも呼ばれます。
今回はL/C取引のプロセスとそのメリット・デメリットをまとめました。

L/C取引のプロセス

買い手（インポーター）と売り手（エクスポーター）の間で取引条件が合意されます。
買い手は、自分の銀行（開設銀行、通常はインポーターの国にある）に信用状の発行を依頼し、その内容に従って銀行が信用状を発行します。
信用状には、取引条件、支払期限、輸送手段、商品の詳細、必要書類などが記載されます。
開設銀行は信用状を、売り手の指定する銀行（通知銀行、通常はエクスポーターの国にある）に送付します。通知銀行は信用状の内容を売り手に伝えます。
売り手は、信用状の条件に従って商品を出荷し、必要書類（請求書、運送証券、保険証券など）を揃えて通知銀行に提示します。
通知銀行は、書類が信用状の条件に適合しているかを確認し、問題がなければ、書類を開設銀行に送付します。
開設銀行も書類を確認し、条件に適合していれば、買い手に通知して書類を引き渡し、買い手からの支払いを受け取ります。
開設銀行は、受け取った支払いを通知銀行に送金し、通知銀行は売り手に支払われます。
これにより、売り手は商品代金を確実に受け取ることができます。
買い手は、書類を元に商品を受け取り、輸入手続きを行います。

L/C取引のメリット・デメリット

L/C取引のメリット

売り手は銀行の信用に基づいて商品代金を受け取ることができ、買い手の信用リスクを軽減できます。
買い手は、信用状の条件に従って出荷された商品を受け取ることができ、商品不着のリスクを軽減できます。
両者は銀行を仲介することで、信用リスクや為替リスクを管理しやすくなります。

L/C取引のデメリット

手数料が高くなることがあります。開設銀行、通知銀行、場合によっては確認銀行など、複数の銀行が関与するため、手数料が発生します。
書類の手続きが煩雑であり、書類に誤りや不整合があると支払いが遅れる可能性があります。
柔軟性に欠けることがあり、取引条件の変更が難しい場合があります。

L/C取引は、取引リスクを軽減するための有効な手段ですが、手数料や手続きの煩雑さなどのデメリットも考慮する必要があります。
国際取引において、買い手と売り手が互いの信用を確認し合い、リスクを最小限に抑えるために、L/C取引を適切に活用することは大変有益です。
ただし、信用状の内容や必要書類の取り扱いに注意を払い、取引を円滑に進めることが求められます。